퍼펙트 코퍼레이션, 상장폐지 비상장기업 전환

유한책임 면제회사 프로젝트NY와 합병 최종합의

 

미국 뉴욕에 본사를 둔 인공지능(AI)‧증강현실(AR) 서비스형 스프트웨어(SaaS) 뷰티‧패션테크 솔루션 기업으로 잘 알려진 퍼펙트 코퍼레이션(Perfect Corp.,)이 7월 10일부로 프로젝트NY(ProjectNY)와 합병계획서에 최종서명했다고 같은 날 공표했다.

프로젝트NY는 퍼펙트 코퍼레이션의 설립자인 앨리스 H. 창 대표가 지배하고, 법인세가 없는 조세 피난처로 잘 알려진 케이먼 아일랜드의 법에 따라 설립된 유한책임 면제회사(exempted company)이다.

프로젝트NY는 일시적인 특수목적 법인으로 설립된 합병 자회사(Merger Sub)이다.

이에 따라 퍼펙트 코퍼레이션은 비상장기업으로 전환하게 될 것으로 보인다.

합의 발효시점 이전에 퍼펙트 코퍼레이션 측에 의해 발행된 보통주들의 경우 대상에서 제외되는 주식과 계속 유지되는 지분, 이번 합의에 반대하는 주주들이 보유한 주식 등을 제외하면 거래가 취소되고 이자가 붙지 않으면서 한 주당 현금 2.00달러를 지급받을 수 있는 자격이 주어진다.

합병의 대가로 주어질 한 주당 금액은 퍼펙트 코퍼레이션의 지난 3월 17일 현재 의결권 부여 보통주(Class A ordinary shares)의 주식시장 마감가격에 약 48.1%의 프리미엄이 붙은 조건이다.

3월 17일은 퍼펙트 코퍼레이션 측이 구속력 없는 예비적 비상장기업 전환 제안을 받았다고 공표했던 3월 18일의 하루 전 일자이다.

제시된 조건은 아울러 제안을 받았음을 공표한 날을 기준으로 최근 30일 동안 의결권 부여 보통주의 주식시장 마감가격 가중평균치에 약 39.6%의 프리미엄이 붙은 조건이다.

인수합의 계약 체결과 동시에 합병 자회사는 앨리스 H. 창 대표와 창 대표가 지배하는 법인들, 그리고 월드 스피드 컴퍼니 리미티드(World Speed Company Limited), 사이버링크 인터내셔널 테크놀로지 코퍼레이션(CyberLink International Technology Gorp.) 등과 의결권 분리 및 지원약정에 합의했다.

합병에 소요될 비용은 퍼펙트 코퍼레이션과 자회사들이 보유한 현금으로 충당될 예정이다.

퍼펙트 코퍼레이션의 이사회는 회사 측과 이해관계가 없는 이사들로 구성된 특별위원회의 전원일치 권고를 받아들였다.

인수절차는 관행적인 절차들을 거쳐 2026년 최종분기 중으로 매듭지어질 수 있을 것으로 보인다.

관련절차가 마무리되면 회사가 비상장기업으로 전환되고, 의결권 부여 보통주들은 뉴욕 증권거래소(NYSE)에서 상장이 폐지되면서 더 이상 거래되지 않게 된다.

미국 증권거래법에 따라 의결권 부여 보통주와 미래에 주어진 가격으로 주식을 매입할 수 있는 신주 인수권 등의 등록이 취소되는 것이다.